Kann ich die Steuern beim Altersvorsorgedepot im Todesfall vermeiden?
Ganz vermeiden lassen sich die steuerlichen Folgen nicht immer, aber deutlich reduzieren. Der wichtigste Hebel ist die förderunschädliche Übertragung auf den Ehepartner, bei der die komplette Förderung erhalten bleibt. Bei der Erbschaftsteuer greifen die üblichen Freibeträge, die mit 500.000 Euro für Ehepartner und 400.000 Euro pro Kind so hoch sind, dass das typische Depotvolumen meist steuerfrei bleibt. Trifft dennoch Erbschaft- und Einkommensteuer zusammen, mildert Paragraf 35b EStG die Doppelbelastung. Als zusätzliche Absicherung kann eine Risikolebensversicherung sinnvoll sein, die durch die richtige Vertragsgestaltung, also Versicherungsnehmer und Bezugsberechtigter in einer Person bei einer anderen versicherten Person, komplett erbschaftsteuerfrei ausgezahlt wird. Wegen der Komplexität dieser Konstruktionen ist eine fundierte Beratung vor Abschluss dringend zu empfehlen.
Über den Autor
Hi, ich bin Martin, Jahrgang 1988, aus Münster. Seit über 8 Jahren bin ich als geprüfter Versicherungsvermittler (IHK), geprüfter Finanzanlagenfachmann (IHK) und zertifizierter Experte für betriebliche Altersversorgung (DVA) in der Finanz- und Versicherungsbranche tätig.
Mit DieFinanzchecker haben wir uns darauf spezialisiert, Altersvorsorge nicht nur einfach, sondern vor allem verständlich zu erklären. Denn rund um das Thema kursieren genug Halbwahrheiten und Mythen. Die möchten wir aufräumen.
Wenn ich nicht gerade im Kundentermin sitze oder mich weiterbilde, bin ich großer Motorsportfan und schaue DTM oder Formel 1.