Ist das Altersvorsorgedepot steuerfrei?
Nicht vollständig, aber in der Ansparphase deutlich steuerfreundlicher als ein normales Depot. Während der Ansparphase wachsen alle Erträge steuerfrei: Kursgewinne, Dividenden und Vorabpauschalen werden nicht mit Abgeltungsteuer belastet. Das ist ein erheblicher Vorteil gegenüber einem freien ETF-Depot, bei dem jährlich 26,375 Prozent Abgeltungsteuer auf Erträge anfallen. In der Auszahlungsphase greift die nachgelagerte Besteuerung: Geförderte Anteile, also aus Beiträgen bis 1.800 Euro plus Zulagen und darauf erzielte Gewinne, werden vollständig mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Da der Steuersatz im Ruhestand in der Regel niedriger ist als im Berufsleben, entsteht daraus ein Steuervorteil. Ungeförderte Beiträge über 1.800 Euro profitieren vom Halbeinkünfteverfahren, sofern der Vertrag mindestens 12 Jahre gelaufen ist und mindestens 5 Jahre Einzahlungen geleistet wurden. Wer diese Bedingungen nicht erfüllt, zahlt die volle Abgeltungsteuer von 26,375 Prozent.
Über den Autor
Hi, ich bin Martin, Jahrgang 1988, aus Münster. Seit über 8 Jahren bin ich als geprüfter Versicherungsvermittler (IHK), geprüfter Finanzanlagenfachmann (IHK) und zertifizierter Experte für betriebliche Altersversorgung (DVA) in der Finanz- und Versicherungsbranche tätig.
Mit DieFinanzchecker haben wir uns darauf spezialisiert, Altersvorsorge nicht nur einfach, sondern vor allem verständlich zu erklären. Denn rund um das Thema kursieren genug Halbwahrheiten und Mythen. Die möchten wir aufräumen.
Wenn ich nicht gerade im Kundentermin sitze oder mich weiterbilde, bin ich großer Motorsportfan und schaue DTM oder Formel 1.