Das Wichtigste vorab
- Die Rürup-Rente lohnt sich nicht ab einem pauschalen Einkommen, sondern wenn der persönliche Grenzsteuersatz hoch genug ist.
- Seit 2023 sind Beiträge bis zu 30.826 Euro für Ledige und 61.652 Euro für Verheiratete vollständig steuerlich absetzbar.
- Der Steuervorteil hängt vom Grenzsteuersatz ab, nicht vom Bruttoeinkommen. Zwei Menschen mit identischem Gehalt können sehr unterschiedliche Vorteile erzielen.
- Der Vertrag ist unkündbar, das Kapital bis zur Rente gebunden und ohne Zusatzvereinbarung nicht vererbbar. Dafür bietet sie Pfändungsschutz und wird nicht auf Bürgergeld angerechnet.
- Die Rente läuft lebenslang ab 62 Jahren und wird nachgelagert besteuert. 2026 sind 84 Prozent steuerpflichtig, ab 2058 sind es 100 Prozent.
Die Frage "Ab welchem Einkommen lohnt sich die Rürup-Rente?" lässt sich nicht pauschal beantworten. Entscheidend ist nicht das Bruttoeinkommen, sondern andere Aspekte. Der Grenzsteuersatz, die Stabilität des Einkommens und die Steuerbelastung im Alter. Wer alle Faktoren kennt, kann eine fundierte Entscheidung treffen. Nach über 15 Jahren in der Altersvorsorge-Beratung und mehr als 3.000 betreuten Kunden lässt sich sagen: Die pauschale Antwort gibt es nicht. Aber die richtige Antwort ab wann sich eine Rürup-Rente für dich lohnt, die gibt es sehr wohl.
Was ist die Rürup-Rente und wie funktioniert sie?
Die Rürup-Rente ist eine kapitalgedeckte private Altersvorsorge, die 2005 nach dem Wirtschaftsökonomen Bert Rürup benannt wurde und zur ersten Schicht des deutschen Altersvorsorgesystems gehört.
Sie richtet sich primär an Selbstständige, Freiberufler und gutverdienende Angestellte, die von hohen Steuervorteilen während der Ansparphase profitieren möchten.
Das Prinzip ist einfach: Während der Ansparphase zahlst du regelmäßig Beiträge ein, die steuerlich absetzbar sind. Ab Rentenbeginn (frühestens mit 62 Jahren) erhältst du daraus eine lebenslange monatliche Rente.
Welche Anlageformen stehen bei der Rürup-Rente zur Verfügung?
Bei der Rürup-Rente stehen verschiedene Formen der Anlage zur Verfügung
- Die klassische Rürup-Rente bietet eine garantierte Mindestverzinsung von aktuell 1 Prozent plus nicht garantierte Überschussbeteiligung. Die Gesamtverzinsung variiert je nach Anbieter und liegt deutlich unter der langfristigen Kapitalmarktrendite. Für Menschen, die maximale Planungssicherheit wünschen und dafür auf höhere Renditechancen verzichten.
- Die fondsgebundene Basisrente investiert Beiträge in Aktienfonds oder ETFs. Langfristig sind deutlich höhere Renditechancen möglich als bei der klassischen Variante, ohne Garantien. Bei langen Laufzeiten von 20 Jahren und mehr ist das für die meisten Selbstständigen die sinnvollere Wahl.
- Die hybride Rürup-Rente kombiniert klassische und fondsgebundene Anteile mit wählbaren Garantiestufen. Je höher die Garantie, desto weniger Kapital fließt in renditestarke Anlagen. In der Regel höhere Kosten als reine Fondslösungen bei gleichzeitig niedrigerer Renditeerwartung.
Wir empfehlen Kunden mit mindestens 15 Jahren bis zur Rente fast immer eine fondsgebundene Variante. Über lange Zeiträume gleichen Aktienmärkte Schwankungen zuverlässig aus.
Welche Einkommensgrenzen gelten für die Rürup-Rente?
Eine gesetzliche Einkommensgrenze für die Rürup-Rente existiert nicht. Was es gibt, sind steuerliche Höchstbeträge, die bestimmen, wie viel du maximal absetzen kannst.
Jede Person in Deutschland kann unabhängig vom Einkommen eine Rürup-Rente abschließen und Beiträge einzahlen. Der steuerliche Höchstbetrag für Altersvorsorgeaufwendungen liegt 2026 bei 30.826 Euro für Alleinstehende und 61.652 Euro für zusammen veranlagte Ehepaare. Dieser Betrag orientiert sich an der Beitragsbemessungsgrenze der knappschaftlichen Rentenversicherung (124.800 Euro in 2026) multipliziert mit dem Beitragssatz von 24,7 Prozent.
Von diesem Höchstbetrag musst du alle Altersvorsorgeaufwendungen abziehen, also die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung (Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil) sowie Beiträge zu berufsständischen Versorgungswerken. Was nach diesem Abzug übrig bleibt, ist dein verfügbarer Spielraum für Rürup-Beiträge.
Warum greift die Frage nach dem Mindesteinkommen zu kurz
Die weit verbreiteten „Ab-Einkommensgrenzen" von 55.000 bis 70.000 Euro sind keine gesetzlichen Vorgaben, sondern grobe Faustregeln. Sie lassen die individuelle Steuersituation, die Lebensarbeitszeit und persönliche Flexibilitätsbedürfnisse komplett außer Acht. Zwei Menschen mit identischem Bruttoeinkommen können völlig unterschiedliche Grenzsteuersätze haben: Ein Selbstständiger zahlt keine Sozialabgaben auf sein Einkommen, ein Angestellter schon. Das verändert das zu versteuernde Einkommen und damit den Grenzsteuersatz erheblich.
Ein Beispiel verdeutlicht das: Ein 35-jähriger Jungunternehmer verdient in diesem Jahr 65.000 Euro, nächstes Jahr könnten es 30.000 oder 120.000 Euro sein. Ganz anders sieht es bei einem 50-jährigen Steuerberater aus, der seit 20 Jahren stabil 65.000 Euro verdient und noch 17 Jahre bis zur Rente hat. Identisches Einkommen, völlig unterschiedliche Ausgangslage.
Welche Rolle spielt dein Grenzsteuersatz?
Der Grenzsteuersatz ist eine der entscheidenden Kennzahlen für die Rürup-Rente. Er gibt an, mit welchem Prozentsatz dein letzter verdienter Euro besteuert wird, und genau mit diesem Satz sparst du bei jedem Euro, den du in die Rürup-Rente einzahlst.
Die Rechnung ist direkt: Bei 10.000 Euro Rürup-Beitrag und 42 Prozent Grenzsteuersatz beträgt die Steuerersparnis 4.200 Euro, die Nettokosten liegen bei 5.800 Euro. Bei einem Grenzsteuersatz von 27 Prozent sparst du mit denselben 10.000 Euro nur 2.700 Euro, die Nettokosten liegen bei 7.300 Euro. Über 30 Jahre summiert sich dieser Unterschied auf über 45.000 Euro.
Die folgende Tabelle zeigt, wie sich der Grenzsteuersatz mit dem zu versteuernden Einkommen verändert.
Je höher dein Grenzsteuersatz, desto höher die Steuerersparnis über die Rürup-Rente.
Wie berechnest du den Steuervorteil für dein Einkommen?
Die Berechnung des individuellen Steuervorteils erfordert drei konkrete Informationen: den verfügbaren Spielraum für Rürup-Beiträge, den persönlichen Grenzsteuersatz und die Höhe des geplanten Jahresbeitrags. Nur tatsächlich eingezahlte Beiträge zählen. Nicht genutzte Höchstbeträge verfallen und können nicht ins Folgejahr übertragen werden.
Welchen Betrag kannst du maximal einzahlen?
Der maximal steuerlich absetzbare Betrag für 2026 beträgt 30.826 Euro für Alleinstehende und 61.652 Euro für zusammen veranlagte Ehepaare. Diesen Höchstbetrag teilst du dir mit deinen Pflichtbeiträgen zur gesetzlichen Rentenversicherung und zu berufsständischen Versorgungswerken. Die folgende Übersicht zeigt drei typische Szenarien.
Wie viel deiner Beiträge kannst du aktuell absetzen?
Seit dem 1. Januar 2023 sind 100 Prozent der Rürup-Beiträge steuerlich absetzbar, sofern der Höchstbetrag nicht überschritten wird. Die Steuerersparnis ergibt sich direkt: Jahresbeitrag multipliziert mit dem persönlichen Grenzsteuersatz. Bei 12.000 Euro Beitrag und 42 Prozent Grenzsteuersatz sind das 5.040 Euro jährlich. Diese Beiträge müssen in der Steuererklärung über die Anlage Vorsorgeaufwendungen angegeben werden, der Fiskus gewährt die Erstattung nicht automatisch.
Bei schwankendem Einkommen empfiehlt sich eine Kalkulation mit einem Durchschnittswert über mehrere Jahre. Eine einmalige Einkommensspitze führt zu einem hohen Grenzsteuersatz in einem Jahr. Fällt das Einkommen im Folgejahr, sinkt auch der Steuervorteil entsprechend.
Ab welchem Einkommen lohnt sich die Rürup-Rente wirklich?
Die Rentabilität der Rürup-Rente hängt vom Zusammenspiel mehrerer Faktoren ab: Grenzsteuersatz, Stabilität des Einkommens, verbleibende Arbeitszeit, erwarteter Steuersatz im Ruhestand und Kostenstruktur des gewählten Produkts. Trotzdem lassen sich Orientierungswerte benennen.
Die entscheidende Kennzahl bleibt der Grenzsteuersatz und die Differenz zwischen dem Steuersatz heute und im Alter. Denn nur diese Differenz ist der echte finanzielle Gewinn der Rürup-Rente.
In welchen Einkommenssituationen solltest du mit dem Abschluss noch warten?
Einkommen zu niedrig oder instabil
Wer gerade gründet oder mit schwankendem Einkommen arbeitet, sollte nicht zu früh einsteigen. Hohe Einzahlungen in einem guten Jahr binden Kapital dauerhaft, das in einem schlechten Jahr fehlen kann.
Finanzielle Grundlagen fehlen noch
Wer keine Notfallrücklage hat, noch Konsumentenkredite abzahlt oder keine Berufsunfähigkeitsversicherung besitzt, sollte diese Bausteine zuerst absichern.
Flexibilität wird in den nächsten Jahren gebraucht
Wer größere Ausgaben plant oder in der Aufbauphase steckt, ist mit einem ETF-Sparplan oder einer ETF-Rentenversicherung besser bedient. Die Rürup-Rente lässt sich später jederzeit ergänzen.
Gerade bei Selbstständigen ist das Thema Flexibilität extrem wichtig, weshalb wir eine Rürup-Rente erst bei einem konstant hohen Einkommen empfehlen und nicht in den ersten Jahren, in denen man gut verdient.
Wie wird deine Rürup-Rente später besteuert?
Der Steuervorteil in der Ansparphase ist nur die eine Seite der Medaille. In der Rentenphase unterliegt die Rürup-Rente der nachgelagerten Besteuerung, die Höhe der Steuerbelastung im Alter entscheidet darüber, ob sie sich am Ende tatsächlich gelohnt hat.
Welcher Anteil deiner Rente ist steuerpflichtig?
Der steuerpflichtige Anteil der Rürup-Rente hängt davon ab, in welchem Jahr du in den Ruhestand gehst. Ab 2023 steigt der Besteuerungsanteil jedes Jahr um 0,5 Prozentpunkte. In 2026 sind 84 Prozent deiner Rürup-Rente steuerpflichtig, 16 Prozent bleiben steuerfrei. Dieser steuerfreie Anteil wird bei Rentenbeginn als fester Eurobetrag eingefroren und gilt dann für die gesamte Rentenbezugsdauer, auch wenn die Rente später steigt. Bis 2058 erreicht der Besteuerungsanteil 100 Prozent.
Wie hoch wird dein Steuersatz im Rentenalter sein?
Viele Menschen gehen davon aus, im Alter einen Grenzsteuersatz von 15 bis 20 Prozent zu haben, das ist in vielen Fällen zu optimistisch. Der Steuersatz im Ruhestand hängt davon ab, wie hoch das gesamte zu versteuernde Einkommen aus allen Quellen ist: Rürup-Rente, gesetzliche Rente, Betriebsrenten, Mieteinnahmen, Kapitalerträge, eventuell Teilzeiteinkommen.
Worauf musst du bei der Vertragsgestaltung deiner Rürup-Rente achten?
Kosten bei der Rürup-Rente
Die Kosten einer Rürup-Rente sind der am meisten unterschätzte Faktor. Ein konkretes Beispiel: Wer monatlich 500 Euro einzahlt und über 30 Jahre eine Fondsrendite von 6 Prozent erzielt, kommt bei Effektivkosten von 1,0 Prozent auf ein Endkapital von rund 416.000 Euro. Bei Effektivkosten von 2,0 Prozent sind es nur noch rund 347.000 Euro. Der Unterschied beträgt knapp 70.000 Euro, allein durch einen Prozentpunkt höhere Kosten, bei identischen Einzahlungen und identischer Rendite.
Der Rentenfaktor: entscheidend für die spätere Rente
Der Rentenfaktor gibt an, wie viel Euro monatliche Bruttorente du pro 10.000 Euro Vertragsguthaben erhältst. Bei einem Rentenfaktor von 28 Euro je 10.000 Euro und einem Guthaben von 400.000 Euro ergibt sich eine monatliche Bruttorente von 1.120 Euro.
Die passende Fondsauswahl
Bei fondsgebundenen Rürup-Renten stehen aktiv verwaltete Fonds und passive ETFs zur Wahl. ETFs haben deutlich niedrigere laufende Kosten, was sich über 30 Jahre erheblich auf das Endkapital auswirkt. Achte außerdem darauf, ob der Tarif kostenlose Umschichtungen zwischen Fonds erlaubt. Mit zunehmendem Alter macht ein schrittweiser Wechsel von Aktien- in stabilere Anlagen Sinn, was nur möglich ist, wenn der Vertrag diese Flexibilität bietet.
Ist ein Anbieterwechsel möglich?
Es gibt keinen gesetzlichen Anspruch auf einen Anbieterwechsel mit Guthabenübertragung. Das angesparte Kapital bleibt beim gewählten Versicherer. Manche Anbieter ermöglichen Transfers nach individueller Prüfung, eine Garantie gibt es jedoch nicht. Die Wahl des richtigen Anbieters bei Vertragsabschluss ist deshalb entscheidend.
Auf der Suche nach einer Rürup, die du nicht wechseln willst?
Aus über 15 Jahren Erfahrung in der Rürup-Beratung finden wir die Altersvorsorge die zu 100% zu dir und deinem Einkommen passt.
Welche Fehler solltest du bei der Rürup-Rente unbedingt vermeiden?
- Auf pauschale Einkommensgrenzen verlassen: Die individuelle Steuersituation entscheidet. Nicht irgendein pauschaler Richtwert. Ein Selbstständiger mit 50.000 Euro kann besser dastehen als ein Angestellter mit 80.000 Euro.
- Die Höhe der Beiträge falsch kalkulieren: Was einmal eingezahlt ist, kommt nicht zurück. Lieber mit niedrigeren Beiträgen starten und später erhöhen.
- Kosten nicht vergleichen: Ein Prozentpunkt Unterschied bei den Effektivkosten kann über 30 Jahre einen großen Unterschied ausmachen. Lass dir die Effektivkosten immer schriftlich ausweisen und vergleiche mindestens drei Angebote.
- Zu spät abschließen: Mit unter zehn Jahren bis zur Rente ist der Steuervorteil in den meisten Fällen nicht mehr groß genug, um Kosten und Kapitalbindung zu rechtfertigen.
- Steuersatz im Alter unterschätzen: Wer im Ruhestand noch Mieteinnahmen, Betriebsrenten oder andere Einkünfte hat, zahlt oft mehr Steuern als geplant. Die tatsächliche Steuerdifferenz zwischen Erwerbs- und Rentenphase bestimmt den realen Vorteil.
Fazit: Ab welchem Einkommen lohnt sich eine Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente lohnt sich nicht ab einem pauschalen Bruttoeinkommen, sondern wenn drei Faktoren zusammenkommen: ein ausreichend hoher Grenzsteuersatz, ein stabiles Einkommen und eine deutlich niedrigere Steuerbelastung im Alter als heute. Selbstständige und Freiberufler ab rund 70.000 Euro stabilem Jahreseinkommen profitieren in den meisten Fällen. Selbstständige mit schwankendem Einkommen und Angestellte sollten individuell prüfen.
Entscheidend ist dabei nicht die Einkommenshöhe allein, sondern die Kombination aus Steuersatzdifferenz, Produktkosten und Anlagehorizont. Ein schlecht gewähltes Produkt kann auch bei 200.000 Euro Einkommen unrentabel sein. Ein gutes Produkt kann bereits ab 50.000 Euro sinnvoll werden.
Wer wissen möchte, ob die Rürup-Rente in der eigenen Situation wirklich lohnt und welches Produkt die beste Kosten-Rendite-Kombination bietet, sollte sich professionell beraten lassen. Eine ehrliche Analyse der individuellen Steuersituation, des Einkommensprofils und der bestehenden Altersvorsorge ist die Grundlage jeder guten Entscheidung
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So finden wir immer die passenden Rürup-Rente.
Häufige Fragen
Wann ist eine Rürup-Rente sinnvoll?
Wenn drei Faktoren zusammenkommen: ein Grenzsteuersatz ab rund 35 Prozent, ein stabiles Einkommen und eine deutlich niedrigere Steuerlast im Alter als heute. Besonders sinnvoll für Selbstständige und Freiberufler ohne Versorgungswerk oder GRV, die den vollen oder einen hohen Teil des Höchstbetrages ausschöpfen können.
Wie hoch ist die Einkommensgrenze für die Rürup-Rente?
Eine gesetzliche Einkommensgrenze gibt es nicht. Entscheidend ist der persönliche Grenzsteuersatz. Ab rund 35.000 Euro zu versteuerndem Einkommen wird der Steuervorteil spürbar, ab 69.879 Euro greift der Spitzensteuersatz von 42 Prozent und der Hebel ist am größten.
Ist eine Rente von 2.000 Euro viel?
2.000 Euro Bruttorente klingen solide, sind es aber oft nicht. Nach Abzug von rund 11,5 Prozent Kranken- und Pflegeversicherung sowie Einkommensteuer bleiben netto oft nur 1.400 bis 1.600 Euro übrig. Ob das reicht, hängt vom letzten Einkommen ab.
Wie viel sollte man in die Rürup-Rente einzahlen?
Das hängt vom verfügbaren Spielraum ab. Der steuerlich absetzbare Höchstbetrag liegt 2026 bei 30.826 Euro für Ledige, abzüglich bereits geleisteter Beiträge zur GRV oder zum Versorgungswerk. Als Faustregel: Nur so viel einzahlen, wie das Einkommen langfristig stabil trägt. Das Kapital ist gebunden und kann nicht einfach wieder aus dem Vertrag entnommen werden.
